隨著國人平均餘命逐漸增加
人口逐漸老化
預計今年(114年)
臺灣老年人口將超過20%
成為「超高齡社會」
退休、養老及長照的財務需求
也逐漸攀升
為了解決此等問題
國人除了投資理財
幫自己存退休金以外
年金險也是一種選擇
本文嘗試簡單整理及說明
年金險的基本知識喔!
一、 甚麼是年金險? 有哪些分類?
資料來源:保險法逐條釋義 江朝國教授 著
保險法第 135-1 條:
「年金保險人於被保險人生存期間或特定期間內，
依照契約負一次或分期給付一定金額之責。」
簡單說
年金保險是以被保險人「生存」
為風險標的
只要被保險人持續活著
保險公司就要依約定方式
按年or半年or季or月
定期支付「年金」
以解決人們老年生活不濟的問題
依據「人身保險商品審查應注意事項」
年金保險的標準名稱如下
1.傳統型、利率變動型年金保險：
○○○○（利率變動型）年金保險。
2.投資型年金保險：○○○○變額年金保險。
關於投資型保險的說明
可參考拙作
投資型保險之介紹
Introduction to Investment Link Product (ILP)
若依年金開始給付之時間區別
可分為
1. 即期年金(Immediate Annuity)
保單生效後，就開始給付年金，
一般這種是躉繳型年金(一次繳費)
2. 遞延年金(Deferred Annuity)
保單生效後，需經過若干年後，
才開始給付年金
若依年金給付之期間區分
可分為
1. 單純生存年金
被保險人生存時
可以持續領錢
死了就停止給付
2. 最低保證年金
(Guaranteed Minimum Annuity)
又分為期間保證年金及償還年金，
確保被保險人即便於保證期間屆滿前身故，
仍可繼續領得年金或達到保費總額
3. 短期年金(Short term Annuity)
僅支付一確定時間之年金
所以其實年金險的種類相當多元
可依照客戶的需求及預算做規劃
二、 年金險的優勢
年金險由於其特性
與一般健康險/傷害險/壽險
有所不同
所以有以下優勢
1. 無需考慮體況即可投保:
投保年金險，
一般不會寫到健康告知書喔!
2. 一般要被保人同一人時，不會有所得稅問題
所得稅法第 4 條
「下列各種所得，免納所得稅：
七、人身保險、勞工保險及軍、公、教保險之保險給付。」
並且受益人與要保人為同一人之人壽保險及年金保險給付，
也不會計入個人基本所得額
3. 可指定身故受益人
若被保險人不幸於保證期間屆滿前身故，
保險公司仍會將保證金額或剩下之年金期數
給付給約定之受益人
不過如果被保險人是在年金累積期間身故
那就是另一回事喔……
三、 實際年金險保費保額範例
以某公司台幣躉繳型即期年金險為例
45歲男性
一次付5000萬元投保
保證(給付)期間為2年
每個月計算後可領12.7萬元左右
領到身故or 110歲屆滿
而且年金只增不減
若條件更改為
35歲女性
一次付5000萬元投保
保證(給付)期間為2年
每個月計算後
只可領10.3萬元左右
所以年金險費率算起來
可以說是越老越划算喔!
以上簡單報告
歡迎各路先進不吝賜教
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